在法律上，即使借款人已经死亡，借款合同仍然可能对遗产继承人或受让人产生效力。具体来说，在没有明确禁止的情况下，债务人的遗产可以作为偿还债务的财产。 然而，具体的生效时间会根据借款合同的具体条款和当地的法律规定而有所不同。一些国家和地区规定，只有在债权人能够证明其债权存在时，才有可能实现清偿。因此，如果借款人已去世但遗留在遗嘱中指定的受益人尚未确定，或者无法确定受益人的情况，债务人可能会面临清偿困难。 此外，需要注意的是，虽然借款合同中的权利义务关系在借款人去世后依然存在，但是否需要履行这些权利义务取决于相关法律规定以及借款合同的具体约定。例如，在某些情况下，由于借款合同涉及的是一些特殊的金融行为，如借贷、担保等，这些行为通常需要经过特定的程序才能被解除，否则可能导致违约或其他法律后果。 总之，关于借款人死亡后的借款合同效力及还款问题，建议寻求专业的法律意见以获得更准确的答案。同时，应当注意遵守当地的相关法律法规，并确保任何行动都符合法律规定。